En matière d’épargne, la retraite n’est plus une fin en soi. En effet, de plus en plus de retraités se demandent s’il est possible de souscrire un Plan d’Épargne Retraite (PER) pour bénéficier des avantages fiscaux et optimiser leur patrimoine. Mais est-ce réellement possible ? Quels sont les enjeux et les avantages pour les retraités ? Explorons ensemble cette question dans cet article.
Sommaire
- Comprendre le Plan d'Épargne Retraite (PER)
- Ouvrir un PER en étant retraité : est-ce possible ?
- Les avantages fiscaux pour les retraités
- Les limites de l'ouverture d'un PER après la retraite
- Quels objectifs pour un retraité ouvrant un PER ?
- Est-il opportun d'ouvrir un PER en étant retraité ?
- L'objectif le plus altruiste : protéger mon conjoint ou partenaire de PACS
- Que doit-on en conclure ?
Comprendre le Plan d'Épargne Retraite (PER)
Le plan épargne retraite (PER) est un produit d'épargne à long terme introduit par la loi Pacte en 2019. Il vise à encourager les particuliers à préparer leur retraite en leur offrant des incitations fiscales attractives. Accessible à tous, le PER se divise en trois catégories :
- Le PER individuel ;
- Le PER collectif ;
- Le PER obligatoire.
Pour bien comprendre son fonctionnement, consultez ce lien.
Ouvrir un PER en étant retraité : est-ce possible ?
Oui, il est tout à fait possible pour un retraité d'ouvrir un PER. Cependant, certaines conditions et considérations doivent être prises en compte. Le principal avantage de souscrire un PER en étant retraité réside dans la déductibilité des versements de votre revenu imposable, même si vous n'avez plus de revenus professionnels.
Les avantages fiscaux pour les retraités
La déductibilité des versements effectués sur un PER est un avantage majeur. En effet, les sommes versées peuvent être déduites du revenu imposable, ce qui permet de réduire l'impôt à payer. Pour un retraité, cette déduction peut encore être appliquée, sous certaines conditions :
- Les versements sont déductibles dans la limite de 10 % du plafond annuel de la Sécurité Sociale (PASS) de l'année active.
- Ce plafond peut être reporté durant trois ans ou être additionné au plafond PER du partenaire marital (conjoint).
Important : Le plafond du Plan d'Épargne Retraite est limité à 10 % des revenus d'activité du titulaire ou à 10 % du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS) de l'année active. Ce plafond peut néanmoins être reporté durant trois ans ou peut être additionné au plafond PER du partenaire marital.
Les limites de l'ouverture d'un PER après la retraite
Bien que l'ouverture d'un PER soit possible après la retraite, il faut bien comprendre les limites de cette démarche :
- L'âge limite légal : En principe, il n'y a pas d'âge limite légal pour ouvrir un PER. Cependant, il faut évaluer si cela est pertinent en fonction de votre situation fiscale et patrimoniale.
- La tranche marginal d'imposition (TMI) : Les retraités bénéficiant d'une TMI de 30% ou 41% peuvent trouver un intérêt à ouvrir un PER pour optimiser leurs impôts.
Quels objectifs pour un retraité ouvrant un PER ?
Les objectifs d'un retraité ouvrant un PER peuvent varier :
- Déblocage anticipé : Le PER permet un déblocage anticipé dans certains cas exceptionnels (achat de la résidence principale, décès du conjoint, etc.).
- Gain fiscal : Maximiser les déductions fiscales et réduire le montant de l'impôt sur le revenu.
- Préparer la transmission de patrimoine : Optimiser la transmission de votre patrimoine en bénéficiant des avantages fiscaux du PER.
Est-il opportun d'ouvrir un PER en étant retraité ?
La question de l'opportunité d'ouvrir un PER en étant retraité dépend de plusieurs facteurs :
- votre tranche d'imposition ;
- vos objectifs patrimoniaux ;
- votre âge.
Par exemple, un retraité âgé de 62, 65 voire même 68 ans, avec une TMI de 30% ou 41%, pourrait trouver un réel intérêt à ouvrir un PER pour bénéficier des déductions fiscales et optimiser la gestion de son patrimoine. Pour en savoir plus sur le plan épargne retraite, cliquez ici.
L'objectif le plus altruiste : protéger mon conjoint ou partenaire de PACS
Dans le cadre d'un décès au sein d'un couple, il est - bien sûr - très fréquent que les revenus connaissent une chute significative (à part dans certains cas très spécifiques). Cela est dû au fait que la pension de réversion est attribuée sous certaines conditions pour les couples mariés, tandis qu'elle n'est pas disponible pour les partenaires de PACS par exemple. Cette situation peut entraîner une précarité financière pour le conjoint ou partenaire survivant.
Le PER offre une solution pour pallier ce risque : pendant que les deux membres du couple sont en vie et perçoivent l'intégralité de leurs revenus de remplacement, ils ont la possibilité de constituer une épargne à travers leur(s) PER. Si l'un des partenaires venait à décéder, l'instauration de rachats fractionnés permettrait alors de fournir un revenu complémentaire au survivant.
Important : Les sommes investies sur un PER peuvent être récupérées, en totalité ou en partie, à tout moment selon les besoins.
Que doit-on en conclure ?
Ouvrir un PER en étant retraité est non seulement possible mais peut également offrir des avantages fiscaux intéressants. Cependant, il est essentiel d’évaluer cette option en fonction de votre situation personnelle et de vos objectifs patrimoniaux. N'hésitez pas à consulter des experts et à utiliser des ressources comme Altaprofits pour optimiser votre épargne retraite.
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