L’assurance vie est aujourd’hui un placement prisé par de nombreuses personnes bien souvent séduites par la souplesse et le potentiel présenté par ce produit. Ce contrat permet en effet de désigner le bénéficiaire de son choix, atout indéniable lorsqu’il s’agit de céder un patrimoine à une personne qui n’entre pas dans le processus de succession.
La clause bénéficiaire
La possibilité de choisir votre ou vos bénéficiaires est un atout certain quand il s’agit de souscrire à une assurance vie, au même titre qu’une fiscalité plutôt avantageuse. Il est important de parfaitement rédiger votre clause bénéficiaire, et prendre soin de ne pas laisser des droits de successions exorbitants à vos héritiers.
Généralement, la clause-type des contrats s’exprime sous cette forme :
“Je désigne comme bénéficiaire mon conjoint, à défaut mes enfants, vivants ou représentés, par parts égales entre eux, à défaut de mes héritiers“.
Ici, le terme « conjoint » ne s’applique ni au partenaire concubin ni au pacsé. Ce pourquoi il est essentiel de fournir le plus d’éléments possible afin de faciliter la succession en le désignant par exemple directement par son nom.
Grâce à cela, vous pouvez transmettre votre capital aux personnes de votre choix ou encore favoriser certains de vos héritiers par rapport à d’autres. Vous avez également la possibilité de désigner plusieurs bénéficiaires du même rang en précisant la répartition que vous souhaitez établir.
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Veiller à conserver une fiscalité intéressante
Il s’agit là de l’autre atout de l’assurance vie, à savoir faire bénéficier ses héritiers d’une fiscalité avantageuse (comme l'assurance obsèques). Car, excepté votre conjoint ou partenaire de pacs, vos autres héritiers se doivent de payer des droits de succession. Si vous disposez d’un capital important, 152 500 € peuvent ainsi constituer un abattement spécifique en cas de succession et dans le cadre de l’assurance vie si des primes ont été versées sur votre contrat avant vos 70 ans.
De la même manière et ce depuis l’été 2012, vos enfants peuvent être exonérés de droits de succession à hauteur de 100 000 €. Ce à quoi vous pouvez cumuler un contrat d’assurance vie pour qu’ils puissent bénéficier d’un capital intéressant sans qu’ils aient de droits à payer. Des ajustements qui nécessitent que vous soyez parfaitement informés en amont en consultant les professionnels du monde de l’assurance ou des sites internet comme Cieleden.com.
